強積金（MPF）作為香港退休保障體系的重要一環，其資金原則上需待成員年屆65歲退休時方可提取。然而，基於特定人生階段或特殊需要，積金局亦設有若干例外情況，容許成員提早領回其強積金累算權益。本篇【提早領取強積金(MPF)完整攻略】將為您提供一份詳盡指引，助您透徹了解所有相關資訊。內容涵蓋6大法定提早領取情況的資格條件、所需的申請文件及流程（包括傳統方式與「積金易」(eMPF)應用程式教學）、辦理法定聲明（宣誓）的實務細節，以及提早領取對個人財務的潛在影響與應注意事項。透過此攻略，您將能清晰掌握如何合規地辦理提早取回MPF，避免常見陷阱，並作出最符合自身利益的財務規劃。
提早領取強積金的6大合法情況：不只合規，更要看清細節與潛在影響
許多朋友可能不知道，除了等到65歲退休，其實在某些特定情況下，也可以合法地提早領取強積金。了解這些情況十分重要，因為這不只關乎您是否符合法規，更與您未來的財務規劃息息相關。現在，我們就一起來看看提早取回mpf的六大合法情況。
情況一：提早退休（年滿60歲並已終止所有工作）
有些朋友選擇在六十五歲前享受退休生活，強積金制度也考慮了這項需求。如果您年滿六十歲，並且已經終止所有受僱及自僱工作，同時沒有再工作或自僱的意圖，您就有機會提早領取強積金。
資格條件詳解
要以「提早退休」的理由提早領取mpf，您必須符合以下兩個主要條件。第一，您必須年滿六十歲，但是還沒有到六十五歲。第二，您已經完全終止所有受僱和自僱工作，而且您需要聲明您沒有再次受僱或自僱的打算。這是法律上的明確要求，用以確認您是真的退休，而不是短期離職。
所需文件及關鍵表格
申請提早取mpf時，您需要提交一些文件。首先，您要準備您的香港身份證副本。然後，您需要填寫並提交一份指定表格，就是積金局的「基於已達到六十五歲退休年齡或提早退休的理由而申索強積金累算權益的表格」 (MPF(S) – W(R))。此外，您也要提供一份正本的「法定聲明表格」 (MPF(S) – W(SD1))。這份聲明非常重要，並且必須是正本，用來確認您的退休意願。
專家提示與決策要點
提早領取強積金，可以選擇一次性全數提取，也可以選擇分期提取。您可以根據自己的財務需求和未來規劃決定。舉例來說，如果您有一筆大的開支，例如買樓首期或者支付子女教育費用，一次性提取可能較為方便。但是，如果您希望有持續的收入來源，分期提取則可以提供穩定的資金流。不過，請您仔細考慮，提早提取強積金後，這筆錢將不再參與投資，所以您需要好好管理這筆資金。
情況二：永久性地離開香港
如果您已決定永久地離開香港，前往其他地方定居，您也可以向強積金受託人申請提早領取強積金累算權益。
資格條件詳解
申請人要以「永久性地離開香港」的理由提早領取mpf，必須作出法定聲明，聲明您已經或將要離開香港，並且沒有意圖作為永久居民返回香港工作或定居。您還要提供受託人認可的證明文件，證明您已經獲准在香港以外的地方居住。請注意，這是一個「一次性」的申索理由。如果您曾經以此理由提早取回mpf，您就不能再以較後的離港日期再次提出申請。強積金受託人不會再次支付強積金給您。
所需文件及關鍵表格
您需要提交您的香港身份證副本。然後，您必須填寫並提交積金局的「基於永久性地離開香港／完全喪失行為能力／罹患末期疾病／小額結餘／死亡的理由而申索強積金的表格」 (MPF(S) – W(O))。同時，您也必須提供一份正本的「法定聲明表格」 (MPF(S) – W(SD2))。這份聲明如同其他法定聲明一樣，必須是正本。最後，您還要附上證明文件，例如外國簽證、居留許可或身份證等，讓受託人相信您已獲准在香港以外地方居住。
專家提示與潛在陷阱
「永久性地離開香港」是提早領取強積金的一種方式，但務必慎重考慮。最大的陷阱在於「一次性」的限制。如果您日後打算回到香港工作或定居，即使再次離開，也不能用同樣的理由再次提取強積金。此外，積金局對虛假聲明非常重視。如果您向受託人作出虛假或有誤導性的陳述來提早領取mpf，這會導致您被檢控。積金局會主動抽查及執法，請您務必誠實申報。
情況三：完全喪失行為能力
如果計劃成員因為健康原因，導致身體機能永久受損，不能再從事任何工作，這也是提早領取強積金的合法情況之一。
資格條件詳解
要符合「完全喪失行為能力」的條件，您必須永久地不適合執行緊接喪失行為能力前所從事的工作。這不是指暫時性的不適，而是指永久性的狀況。而且，您需要提供由註冊醫生或中醫發出的醫學證明書，證明您已完全喪失行為能力。這份證明是評估資格的關鍵文件。
所需文件及關鍵表格
申請時，您需要提供您的香港身份證副本。然後，您必須填寫並提交「基於永久性地離開香港／完全喪失行為能力／罹患末期疾病／小額結餘／死亡的理由而申索強積金的表格」 (MPF(S) – W(O))。此外，您還要附上「成員永久不適合執行特定種類工作證明書」表格 (MPF(S) – W(M))。這份證明書需要由合資格的醫生或中醫填寫並簽發，用以證明您的健康狀況。
專家提示與注意事項
在這種情況下提早領取mpf，重點是醫療證明必須清晰且符合法定要求。文件必須準確說明您永久不適合從事特定工種，而且簽發醫生必須是註冊醫生或中醫。這個申索理由與提早領取強積金的目的相符，都是為了保障您在特殊情況下的生活所需。因此，請確保所有醫療文件都齊全和正確。
情況四：罹患末期疾病
面對嚴重的健康挑戰時，提早領取強積金可以提供財務支援，幫助患者應對醫療開支或生活所需。
資格條件詳解
如果計劃成員罹患了末期疾病，並且這個疾病很可能導致您在十二個月內死亡，您就有資格提早領取強積金。這項規定旨在讓患者在生命的最後階段，可以運用自己的儲蓄來支付開支。同樣，您需要提供由註冊醫生或中醫發出的醫學證明書，證明您的健康狀況符合末期疾病的定義。
所需文件及關鍵表格
申請時，您需要提交您的香港身份證副本。此外，您必須填寫並提交「基於永久性地離開香港／完全喪失行為能力／罹患末期疾病／小額結餘／死亡的理由而申索強積金的表格」 (MPF(S) – W(O))。您還要提供一份「成員罹患末期疾病的證明書」 (MPF(S) – W(T))，這份證明書必須在簽發後的十二個月內向受託人提出申請，逾期可能無法辦理。
專家提示與注意事項
提早領取mpf的申請，必須在醫學證明書簽發後的十二個月內提交。這是非常重要的時限，請您務必留意。在這種情況下，您需要全數提取帳戶內所有強積金。這個規定是為了確保資金能盡快用於急需。此外，您可以選擇由註冊醫生或中醫簽發醫療證明，這項規定讓您有更大的靈活性。
情況五：小額結餘
對於強積金帳戶內餘額很少的朋友，強積金制度也提供了提早取mpf的途徑，這項措施旨在簡化行政程序，方便計劃成員。
資格條件詳解
要符合「小額結餘」的條件，您必須在所有強積金計劃中，只在一個計劃內持有強積金累算權益。而且，這個單一計劃的結餘不能超過五千港元。此外，您申索的日期必須距離您最後一個供款日至少十二個月。最後，您還要作出法定聲明，聲明您沒有再次受僱或自僱的意圖。這些條件確保了只有真正「小額」且不再有供款的帳戶才能提早領取。
所需文件及關鍵表格
申請時，您需要提交您的香港身份證副本。您必須填寫並提交「基於永久性地離開香港／完全喪失行為能力／罹患末期疾病／小額結餘／死亡的理由而申索強積金的表格」 (MPF(S) – W(O))。您還要提供一份正本的「法定聲明表格」 (MPF(S) – W(SD3))。這份聲明如同其他法定聲明，必須是正本。
專家提示與潛在陷阱
雖然「小額結餘」讓提早領取強積金更方便，但您也要留意當中的細節。首先，您必須確保您在其他所有強積金計劃中都沒有結餘。如果您有其他未整合或被遺忘的帳戶，這項申請可能無法通過。其次，您必須遵守「距離最後供款日至少十二個月」的規定。如果您近期有供款活動，您可能需要等待。最重要的是，您必須聲明無意再受僱或自僱。如果日後您再次工作，您的情況可能會被審查。
情況六：死亡
當計劃成員不幸離世，其強積金累算權益會成為其遺產的一部分，由合資格的申索人申領。
申索人資格
在計劃成員死亡的情況下，提早取回mpf的申索人並不是計劃成員本人，而是其遺產代理人或遺產管理官。這表示申索人必須獲得香港法院發出的遺產承辦書，例如遺囑認證書或遺產管理書，才能合法地申領已故成員的強積金。這是法律規定的程序，用以確保遺產的合法分配。
所需文件及關鍵表格
申索人需要提交其本人的香港身份證副本。然後，申索人必須填寫並提交「基於永久性地離開香港／完全喪失行為能力／罹患末期疾病／小額結餘／死亡的理由而申索強積金的表格」 (MPF(S) – W(O))。最重要的是，申索人必須附上由香港法院發出的遺產管理書或遺囑認證書正本或經核證的副本。這份文件是證明申索人有權處理遺產的關鍵。
專家提示與注意事項
在處理已故成員的提早領取強積金申請時，程序可能相對複雜，因為這涉及遺產承辦的法律程序。申索人必須先向香港法院申請遺產承辦書。這項程序可能需要較長時間。因此，請您預留充足的時間處理相關文件。如果遇到任何疑問，建議您諮詢法律專業人士或強積金受託人，他們可以提供具體的指引。
提早取回mpf完整申請指南：從填表到遞交的一站式實戰教學
相信不少朋友都會想知道，如果符合資格，要怎樣才能成功提早領取mpf。這部分會為您詳細介紹從準備文件、填寫表格，以至透過「積金易」平台提交申請的整個流程。希望這份實戰教學可以幫助您順利完成提早取回mpf的手續。
申請前的準備工作：避免延誤的第一步
準備申請文件是整個提早領取強積金過程中的重要環節。充足的事前準備，可以大幅縮短您等候的時間，同時避免不必要的延誤。
確認你的強積金帳戶
開始申請提早取回mpf前，首先需要確認您擁有哪些強積金帳戶。很多人可能因為轉職，會在不同受託人旗下設有不止一個強積金帳戶。您可以翻查每年的強積金權益結算書，或直接聯絡您曾任職公司所屬的強積金受託人查詢。確定所有相關帳戶，有助您全面規劃提取程序。
備妥所有個人及證明文件
申請提早領取強積金，需要備妥一系列個人身份及證明文件。這些文件一般包括香港身份證副本、住址證明，以及銀行帳戶資料。同時，根據您提早取回mpf的理由，例如永久性地離開香港或罹患末期疾病，您還需要提供特定的證明文件，例如法定聲明、醫生證明書等等。務必確保所有文件齊全，而且資料準確無誤。
申請流程一：傳統表格填寫與遞交
如果您習慣以實體表格方式申請提早領取mpf，這個部分會為您詳細解說傳統的申請步驟。這種方法依然有效，同時適合喜歡親手處理文件的人。
索取及正確填寫申索表格
第一步是索取正確的申索表格。您可以從強制性公積金計劃管理局（積金局）的網站下載，或者直接向您強積金帳戶所屬的受託人索取。不同提早取回強積金的理由，通常對應不同的申索表格，例如因退休理由而申索，您需要填寫指定的MPF(S)-W(R)號表格。請您仔細閱讀表格附帶的說明和指引，然後準確填寫所有要求填寫的資料。
親身或郵寄遞交申請
填妥申索表格，並備妥所有所需證明文件後，您可以選擇兩種方式遞交申請。您可以親身前往您的強積金受託人的辦事處遞交，同時出示身份證以便核對。或者，您可以選擇將所有文件以掛號信方式郵寄至受託人指定地址。無論選擇哪種方式，建議您保留一份文件副本和郵寄憑證，以便日後查詢。
申請流程二：「積金易」(eMPF) 流動應用程式教學
隨著科技發展，「積金易」平台推出了流動應用程式，為提早領取強積金帶來了更便捷的選擇。這個數碼化平台可以讓您隨時隨地處理強積金事宜。
登入及導航至提取介面
首先，您需要下載「積金易」流動應用程式，然後完成登入。成功登入後，請點擊應用程式底部選單中的「我的強積金」選項。接著，選擇「提取權益」功能，這樣您就可以進入強積金提取介面。
選擇申索理由及相關帳戶
進入提取介面後，系統會要求您選擇提早取回mpf的具體理由。請根據您符合的資格情況，例如「65歲退休」或「永久性地離開香港」，選擇相應的選項。然後，您需要選擇或勾選希望提取權益的強積金帳戶。您可以選擇提取單一帳戶的權益，同時也可以選擇多個帳戶進行申請。
上載所需文件
完成理由和帳戶選擇後，應用程式會提示您上載所需的證明文件。請依照清單，將準備好的文件掃描或拍照，然後透過應用程式上載。應用程式支援多種常見文件格式，例如JPG或PDF。上載文件時，請確保影像清晰，同時內容完整。注意，部分文件可能仍然需要提交正本，應用程式會給予提示。
選擇付款方式及提交申請
最後一步是選擇您接收款項的方式。您可以選擇以支票形式，由受託人郵寄至您登記的通訊地址。或者，您可以選擇直接存入您的指定銀行帳戶，這樣款項會更快到達。請仔細核對所有資料，特別是銀行帳戶號碼和持有人姓名，因為銀行帳戶持有人必須是申請人本人。確認無誤後，您可以提交申請。系統將會透過電郵或短訊通知您申請的處理進度。
辦理法定聲明（俗稱宣誓）：避免因文件出錯而延誤您提早領取強積金
什麼是法定聲明及其重要性
當您需要提早領取強積金時，一份「法定聲明」（坊間稱為宣誓）經常是必備文件。這份文件是您向監誓人正式聲明所有提供資料均屬真確的重要步驟。因為這份聲明具有法律效力，內容必須準確無誤。它確保您的申請符合《強制性公積金計劃條例》的規定，並且增加申請的可信度。因此，正確辦理法定聲明非常重要，這可以避免您的提早取回mpf申請因文件不符要求而延誤。
香港境內辦理法定聲明步驟
若您身在香港，辦理法定聲明過程簡單。您需要準備好所有文件，然後親身前往合資格人士面前簽署。這樣確保文件得到正確核實。
尋找合資格監誓人
在香港，有多類人士可以監誓法定聲明。您可以選擇前往民政事務總署的監誓員辦事處，他們提供免費的監誓服務。另外，合資格的律師、公證人或太平紳士亦可為您監誓。您可以根據您的需要和便利性選擇合適的監誓人。
辦理時需帶備的文件
前往辦理法定聲明時，請您帶備香港身份證正本。您也應該攜帶已經填妥但未簽署的相關法定聲明表格（例如，如果您是申請提早退休，便是積金局指定的MPF(S)–W(SD1)表格）。監誓人需要核對您的身份，並且在您面前見證您簽署這份具法律效力的文件。請確保表格是正本。如果您的提早領取強積金申請涉及多個強積金帳戶，您可能需要多份已簽署正本的法定聲明。
香港境外辦理法定聲明步驟
假如您身處香港境外，但需要辦理法定聲明以提早取mpf，流程會略有不同，但是同樣可行。您同樣需要尋找合資格人士進行監誓。
尋找合資格監誓人
在香港以外地區，您可以尋找當地的公證人（Notary Public）為您監誓。此外，獲當地法律授權監誓或監理法定聲明的人士亦可代勞。這類人士通常在當地律師樓或領事館服務。您在前往辦理前，最好先聯絡該機構，確認他們的服務範圍，並且了解所需文件的具體要求。
簽署及蓋章要求
當您在香港境外辦理法定聲明時，您必須在當地合資格監誓人面前簽署該聲明。監誓人簽署後，他們通常會在聲明上蓋上他們的專業印章或公章（如適用）。這確保該法定聲明在法律上得到認可。請您確保取得聲明正本，因為強積金受託人通常只接受法定聲明的正本。
提取方式與財務影響：精明決策，保障您提早取mpf後的資產
您若考慮提早領取mpf，除了了解資格與程序，精明選擇提取方式以及認識其對資產的影響，同樣至關重要。提早領取強積金後，如何管理資金，是確保退休生活安穩的關鍵。提早取回mpf或提早取mpf牽涉不同的財務考量，因此，細心規劃才能保障您的積蓄。
一筆過提取 vs. 分期提取：優劣大比拼
當您符合資格提早領取強積金，積金局一般會給予兩種主要的提取方式選項：一筆過提取或分期提取。這兩種方式各有特點，適合不同財務狀況與目標的人士。
一筆過提取
一筆過提取指您將所有符合資格提取的強積金累算權益，一次性全數取出。這個方法的好處是資金立即到手，給予您完全的財務自主權。您可以隨即運用這筆資金，例如用於償還債務、大額消費，或者進行其他投資。但是，這樣做需要您具備極高的自律與理財能力，因為一旦提取，這筆資金就不再受強積金制度的監管與保護。您需要自己承擔這筆錢的管理責任，同時要面對投資風險。
分期提取
分期提取則代表您選擇將強積金累算權益分多次領取。這種方式提供更大彈性，您可以依據個人需要，自行設定每次提取的金額與次數。這樣做的好處是，未提取的部分仍繼續投資於您選擇的強積金基金中，其資產有機會持續增長。分期提取也可以幫助您分散市場波動風險，因為您不是在單一時間點提取所有資金，同時亦能確保資金細水長流，為退休生活提供穩定收入來源。
分期提取的費用陷阱
分期提取雖然具備彈性，但是您需要注意相關費用。一般強積金計劃受託人會就每次提取收取必需交易費用。除此之外，如果計劃成員在一個公曆年內，從同一個強積金帳戶分期提取權益超過四次，或者超出該計劃准予免費分期提取的次數，核准受託人便可能向該計劃成員收取額外費用，甚至施加罰款。因此，在選擇分期提取時，請務必先了解您的強積金計劃所設的具體規定，避免因頻繁提取而產生不必要的費用。
提早領取強積金對現有投資的影響
提早領取強積金，不單是資金的進出，同時對您帳戶內現有的投資組合也會產生影響。特別是當您的強積金投資於某些特定類型的基金時，其影響更加明顯。
保證基金的風險
若您的強積金投資於保證基金，您必須特別留意。保證基金通常會承諾在滿足特定條件後提供一定的回報或保本。這些條件一般包括鎖定期、持續投資年期，或者在特定日期後才提取。如果您提早領取強積金，尤其是在保證期結束前提取資金，您可能就不符合這些保證條件。因此，您便不能享有原先所承諾的保證回報，甚至可能因未能符合條件而蒙受損失。
預設投資策略(DIS)的影響
預設投資策略，俗稱「懶人基金」，是一個為沒有特別投資指示的成員而設的自動化投資組合。此策略的設計會隨着計劃成員年齡增長而自動降低投資風險。當計劃成員年滿50歲時，其降低投資風險機制便會開始運作。如果您的提早領取強積金申請，與核准受託人按年降低風險的操作時間接近，核准受託人會根據其運作程序以及符合相關條例規定的情況下，訂定處理降低風險與申索權益的次序。這表示您的提取操作，可能會與基金自動調整風險的步驟產生時間上的互動。
基金價格波動風險
無論您選擇一筆過提取，還是分期提取，基金價格波動風險始終存在。強積金基金的單位價格會受市場波動影響，價格可以上升也可以下跌。您提交申索表格當日的基金單位價格，可能與核准受託人實際贖回基金單位當日的價格有所不同。所以，您的最終提取金額可能會與您預期的金額有差異。這意味著在強積金提取過程中，您仍需面對市場波動帶來的潛在風險。過往表現不能作為未來表現的指標。
關於提早取回mpf的常見問題 (FAQ)
許多朋友對於提早領取mpf，心中可能仍然存有不少疑問。這部分將會解答一些最常見的問題，希望可以幫助各位更清晰地了解當中細節，從而作出明智的決定。
Q1: 如果我以「永久離港」為由提早領取mpf後，將來可以返回香港工作嗎？
以「永久離港」作為理由提早領取mpf，是一項嚴謹的申索。閣下可以根據香港法例返回香港工作，這與再次參與強積金計劃並無衝突。但是，請留意，此項提早取回mpf的理由屬於「一次性」性質。意思是，如果閣下已經曾經以此理由成功提取強積金，便不能再次以相同的理由，並利用較後離港日期來再次申請提取強積金。換言之，強積金受託人不會再次支付強積金予曾經以此理由申索的人士。閣下提交法定聲明時，需要聲明並無意圖再次以永久居民身份回港定居或工作，請務必了解當中責任。
Q2: 虛假聲明的具體法律後果是什麼？與提早領取強積金相關的罰款和監禁風險有多高？
在提早領取強積金的過程中，作出虛假聲明是一件非常嚴重的行為，將會面臨嚴峻的法律後果。根據《強制性公積金計劃條例》（第485章）第43E條規定，任何人士向強制性公積金計劃管理局或核准受託人提供任何虛假或具誤導性的陳述，均屬違法。首次定罪，最高罰款額為港幣10萬元，並可處監禁一年。其後每次定罪，最高罰款額則提升至港幣20萬元，監禁刑期可達兩年。另外，根據《刑事罪行條例》（第200章）第36條，任何人士在法定聲明中明知而故意作出虛假陳述，亦屬犯罪，一經定罪可處監禁兩年及罰款。閣下必須確保所有申報資料真實無誤，避免觸犯法律。
Q3: 我有多個強積金帳戶，需要向每個受託人都提交提早取mpf的申請嗎？
是的，如果閣下擁有由不同強積金受託人管理的強積金帳戶，而閣下希望提早取mpf，便需要分別向每個相關的受託人提交獨立的提早取mpf申請。這是因為每個受託人都是獨立的行政管理方，負責管理其旗下的強積金計劃。閣下提交申請時，請確保提供齊全的所需文件，包括每份申請表格的正本，以及所有必要的證明文件。閣下亦可以考慮整合帳戶至一個受託人旗下，這樣將來辦理相關手續會更加方便。
Q4: 提早取回mpf後，我還可以再次參加強積金計劃並作出供款嗎？
可以的。即使閣下已經提早取回mpf，如果將來再次受僱或成為自僱人士，閣下仍然需要根據香港《強制性公積金計劃條例》的規定，重新參加強積金計劃，並作出強制性供款。這表示閣下的強積金供款義務將會恢復。至於自願性供款部分，如果閣下希望再次作出自願性供款，則視乎個別強積金計劃的條款而定，一般情況下也是可以的。
Q5: 從提交提早領取強積金申請到收到款項，一般需要多長時間？
根據強積金法例，強積金受託人在收到所有符合規定並齊全的提早領取強積金申請文件後，必須在30日內將款項支付予申索人。這是一個法定時限。但是，如果閣下提交的文件不完整，或者受託人需要額外核實資料，處理時間便可能有所延長。因此，建議閣下仔細檢查所有所需文件，確保申請資料準確無誤，以便加快處理進度。
Q6: 如果我不清楚自己的強積金帳戶資料，可以如何查詢是否符合提早領取mpf資格？
如果閣下不清楚自己的強積金帳戶資料，或者不確定是否符合提早領取mpf資格，閣下可以透過多個途徑進行查詢。最直接的方法是聯絡強制性公積金計劃管理局（積金局），他們設有成員熱線，亦提供線上查詢服務，協助成員尋找其強積金帳戶。閣下也可以嘗試聯絡曾經服務過的公司，查詢相關的強積金受託人資料。當閣下掌握所有帳戶資料後，便可以根據本文提供的指引，仔細核對自身情況是否符合提早領取mpf的各項法定條件。
Q7: 提早領取mpf的自願性供款部分有不同的規則嗎？
是的，提早領取mpf的自願性供款部分，其規則與強制性供款有所不同。強制性供款以及可扣稅自願性供款，其提取均需嚴格遵守《強制性公積金計劃條例》所列明的法定理由，例如達到65歲退休年齡、永久離港、完全喪失行為能力等。但是，對於非可扣稅的自願性供款，其提取規則則主要受制於閣下所參加的個別強積金計劃的管限規則。這表示不同強積金受託人對非可扣稅自願性供款的提取可能有不同的靈活性和要求，閣下需要直接向相關的受託人查詢具體條款。