提早退休是不少香港市民的願景，然而，強積金（MPF）的提取機制卻有明確且嚴謹的規範。對於符合特定條件並希望在65歲前提早提取強積金的成員，透徹了解其資格要求、申請流程及潛在考量，是確保順利提取的關鍵。本懶人包將詳細解構2025年強積金提早退休的四大申請步驟，從深入剖析申請資格、宣誓要求，到表格填寫實務指南，以及權益提取的各種策略與注意事項，助您清晰掌握強積金提早提取的每項細節，為您的退休規劃做好萬全準備。
剖析「強積金提早退休」資格：您必須符合的三大條件
要為人生下半場做好準備，妥善規劃強積金是關鍵一步。不少朋友考慮強積金提早退休，這是一個重要的決定。然而，您需要清楚了解當中的法定要求，才可以順利提取累算權益。強積金受託人處理申請時，會嚴格審核申請人是否符合以下三大條件，這也關係到強積金提早退休宣誓是否有效。
提早退休的法定定義與資格要求
強積金計劃條例對「提早退休」有明確的定義。這不單指您停止工作，更涉及一系列法律上的要求。請確保您了解這些細節，因為它們直接影響您能否成功提取強積金。
年齡條件：年滿60歲
首先，申請人必須已經年滿60歲。這是提早退休的最低年齡要求。如果您未滿60歲，就不能以提早退休為由申請提取強積金。
工作狀態條件：已永久終止所有受僱及自僱工作
其次，您必須已經永久終止所有受僱工作及自僱工作。這表示您不能再有任何僱傭關係，也不可以經營任何自僱業務。這個條件要求申請人確實已經完全退出勞動市場。
意圖聲明條件：法定聲明無意重投勞動市場
第三，您必須作出法定聲明，表明您無意再次受僱或自僱。這個強積金提早退休宣誓是申請過程中一個非常重要的法律文件。它代表您向當局承諾不會重投勞動市場。這個聲明必須正式作出，並且具有法律效力。
如何作出「永久不再受僱」的法定聲明？
了解了三大條件後，我們來看如何完成那個關鍵的「永久不再受僱」法定聲明。這一步是強積金提早退休宣誓的核心，必須依足程序辦理。
必須填寫表格 MPF(S) – W(SD1)
您需要填寫一份特定的表格，這份強積金提早退休宣誓表格就是積金局的「法定聲明表格 [永久性地終止受僱及自僱工作]」(MPF(S) – W(SD1))。您可以到積金局的網站下載這份表格，或者向您的強積金受託人索取。填寫時，請務必按照表格上的指示填寫所有資料。
監誓地點及獲授權監誓人士要求（監誓員、公證人等）
這份法定聲明不能隨便簽署。您必須在一名獲授權的監誓人士面前簽署這份表格。在香港，獲授權監誓人士通常是監誓員、太平紳士或公證人。若您身在香港以外地區，可以向當地的公證人或獲當地法律授權監誓或監理法定聲明的其他人簽署。監誓人士會核實您的身份，並確認您是在自願情況下簽署聲明。
與其他提早提取理由的關鍵區別
強積金提早提取的理由不只一個，除了提早退休，還有其他特殊情況。明白它們之間的區別，可以幫助您選對申請類別，避免混淆。
永久離開香港 vs. 提早退休
永久離開香港與強積金提早退休是兩個不同的提取理由。雖然兩者都涉及離開勞動市場，但「永久離開香港」要求您提供證據證明您已經或將會離開香港，並且無意返回香港定居或工作。此理由一生只能使用一次，而積金局也會備存紀錄。提早退休則不要求您離開香港，只要符合年齡及終止所有工作的條件，並作出法定聲明即可。
完全喪失行為能力／罹患末期疾病 vs. 提早退休
完全喪失行為能力或罹患末期疾病是基於健康狀況而作出的提早提取，與提早退休的條件截然不同。這兩種情況需要醫生的專業證明，確認您因疾病或損傷而永久無法工作，或者生命預期只剩有限時間。提早退休則是一個自願選擇，不涉及任何健康問題的證明。不同理由會使用不同的申索表格。選擇正確的申索理由，是成功提取強積金的首要步驟。
【一步步教學】強積金提早退休申請流程實戰指南
談到強積金提早退休，許多朋友都會覺得過程有點複雜，不知從何入手。其實，只要掌握幾個關鍵步驟，申請流程便會變得清晰簡單。這部分內容會帶您一步步走過申請的實際操作，協助您順利完成強積金提早退休的申索。
H3: 準備階段：必備文件清單與表格下載
開始申請強積金提早退休前，第一件要做的事是準備好所有所需文件。這就像您出發旅行前要準備護照和簽證一樣，文件齊全便可讓申請過程暢順無阻。
H4: 身份證明文件要求（香港身份證或護照的認證副本）
提交身份證明文件時，強積金受託人通常要求提供香港身份證或護照的認證副本。一份認證副本必須經由獲認可的專業人士核實，例如執業會計師、律師、公證人，或銀行職員。這樣做的目的是確認文件真確，保護您的權益。
H4: 權益申索表格 [MPF(S) – W(R)]
這是您申索強積金累算權益的核心表格。它適用於兩種情況，一種是達到六十五歲正常退休年齡，另一種就是您現在要辦理的強積金提早退休。您可以在強制性公積金計劃管理局（積金局）的官方網站或您所屬的強積金受託人網站下載這份表格。請務必下載最新版本，因為表格內容有時會更新。
H4: 法定聲明表格 [MPF(S) – W(SD1)]
當您申請強積金提早退休，這份法定聲明表格 [MPF(S) – W(SD1)] 就很重要了。這表格用於宣誓您已永久終止所有受僱及自僱工作，並且無意重投勞動市場。這份強積金提早退休宣誓表格必須在監誓員、太平紳士、律師或公證人面前簽署並監誓。這是法律程序，用來確保您符合提早退休的資格。
H3: 填表實戰：關鍵欄目填寫須知
準備好所有表格，接著就是小心翼翼地填寫了。填寫任何申請表格，最重要是準確無誤。這樣可以避免延誤，確保您的申請盡快處理。
H4: 第I部：個人資料的準確填寫
這一部分需要您填寫個人基本資料，例如姓名、香港身份證號碼、聯絡電話、地址等。請務必使用正楷，清楚填寫，並且核對所有資料，確保與您的身份證明文件一致。任何錯漏或不符都可能導致申請被退回或延遲處理。
H4: 第II部：申索資料的選擇與影響
在第II部，您需要清楚表明申索累算權益的理由。在這裡，您應選擇「提早退休」這個選項。這個選擇非常重要，因為它直接關係到您能否成功提取強積金。一旦選定此理由，表示您符合相關條件，並且已完成強積金提早退休宣誓。
H4: 第III部：聲明及授權書的法律意義
第III部是聲明及授權書部分，這部分具有法律效力。您需要閱讀並理解其中的條款，然後簽署確認所提供的資料真實準確。這份聲明再次印證了您進行強積金提早退休宣誓的內容，並且授權受託人處理您的申請。請注意，根據法例，任何虛假陳述都可能導致嚴重的法律後果，包括罰款甚至監禁。
H3: 提取策略：整筆或分期提取的利弊與財務影響
成功通過資格審核後，下一步就是決定如何提取您的強積金了。您可以選擇一次過整筆提取，也可以選擇分期提取。這兩種方式各有優缺點，影響著您的退休財務規劃。
H4: 整筆提取 vs 分期提取：決策框架分析
整筆提取的意思是將所有累算權益一次過全部取出。它的好處是靈活度高，您可以即時動用這筆資金。但是，這樣也會面臨一次性處理大量資金的壓力，同時，您的強積金資產便不再享有潛在的投資增長。
分期提取則讓您可以定期支取部分款項，其餘的資金繼續留在強積金戶口內投資。這樣的好處是您能持續受惠於強積金的投資表現，同時有穩定的現金流。然而，分期提取也有其限制，例如可能涉及較多行政費用，而且持續投資意味著仍然要面對市場波動帶來的風險。選擇哪種方式，要視乎您的個人財務需要、退休後的開支預算以及對投資風險的承受能力。
H4: 分期提取的費用：每年免費提取次數上限（如超過四次）及潛在收費
如果您決定分期提取，有一點需要特別留意，那就是費用問題。大部分強積金計劃都會對分期提取設定每年免費提取的次數上限，一般是每年不超過四次。如果您在一個公曆年內提取超過這個次數，強積金公司便可能對額外的每次提取收取行政費用。此外，每次提取都可能產生「必需交易費用」，這是因為贖回基金單位而引致的買賣成本，通常這筆費用是由第三方收取的。
H4: 「105%規則」：為何您的結餘可能被強制全數提取？
這是一個比較特別的規則。如果您在提出分期提取申請時，賬戶內的結餘金額低於或等於您要求提取金額的105%，強積金受託人為了行政上的效率，便會將您賬戶內的全部結餘一次過支付給您。換句話說，即使您只想提取一部分，但是賬戶的餘額很小，受託人便會把所有錢給您，以避免留下過小的零散結餘。
H4: 投資風險警示：對保證基金及持續投資的影響
選擇分期提取的朋友，您要留意，留在強積金戶口內的資金會繼續投資，因此仍舊面臨市場風險。基金單位價格可能上升，也可能下跌。如果您所持有的強積金投資在「保證基金」內，分期提取可能會影響您是否符合保證條件，進而影響您是否能享有相關的保證。因此，在決定分期提取時，您需要仔細考慮市場狀況，以及持續投資對您餘下強積金的影響。預設投資策略的風險降低機制會在您年滿五十歲後啟動，但這與提取權益的時間接近時，受託人將按照程序處理。
H3: 遞交申請與處理時限
準備妥當、填寫完畢，現在是時候遞交您的申請了。遞交申請如同跑完馬拉松的最後衝刺，正確無誤便可看到終點。
H4: 正確遞交對象：向強積金受託人提交
這是一個常見的誤區。許多人以為要將強積金提早退休的申請遞交給積金局，但其實這是錯誤的。您必須將已填妥的申請表格以及所有所需證明文件，直接遞交給您所屬的強積金受託人，也就是管理您強積金賬戶的強積金公司。如果您有多個強積金賬戶，並由不同公司管理，便需要分別向每間強積金公司提交獨立的申請。
H4: 處理時限：受託人須在30日內支付權益
按照法例規定，強積金受託人收到您的所有所需文件後，必須在三十日內將累算權益支付給您。這是業界的標準處理時限。如果您提交的文件不完整，或者資料有任何疑問，處理時間便可能因此延長。為了加快流程，請您確保所有文件都齊全、準確。
H4: 收款方式：銀行轉賬 vs 支票支付的注意事項
當您的申請獲批後，強積金款項會透過您選擇的方式支付。您可以選擇銀行轉賬，也可以選擇支票支付。銀行轉賬通常更快更安全，款項會直接存入您指定的香港銀行賬戶。不過，請確保這個銀行賬戶是您本人名下獨立持有的。如果該賬戶不是以您個人名義持有，或者未能提供相關證明文件，強積金公司便可能自動改為以支票方式支付給您，並且不會另行通知。支票支付則需要您自行到銀行兌現，相對費時。建議您優先選擇銀行轉賬，以方便快捷地收到款項。