債務纏身，卻不願面對破產帶來的負面影響？在香港，個人自願安排（IVA）為眾多專業人士、公務員及公司董事提供一個合法且更具彈性的債務重組出路。本【IVA程序終極指南】旨在為您全面拆解IVA的法律定義、申請門檻及詳細5步流程，並深入分析相關收費、成功率，以及如何規避IVA失敗的潛在風險。透過本文，您將透徹掌握IVA程序的方方面面，助您作出明智抉擇，擺脫債務困境，保留資產與專業聲譽，重啟財務自由新篇章。
甚麼是個人自願安排 (IVA)？全面解讀其定義與適用對象
談到債務問題，很多人或許會感到茫然。但是，其實有一種法律程序可以幫助大家走出困境，這就是個人自願安排，簡稱IVA程序。這是一個在香港法律框架下，協助債務人重整債務的方法。它不單給予您喘息空間，而且讓您有機會透過一個更靈活的方案來清還款項。
IVA的法律定義與核心概念
解釋個人自願安排 (IVA) 作為法律認可的債務重組協議
個人自願安排，簡單來說，是一個由法庭認可的債務重組協議。當您面對沉重債務，無法按原定條款還款時，這個協議可以讓您與債權人達成新的還款安排。這可能包括降低每月還款額，或者延長還款期數。整個過程都是在法律監督下進行，所以對債務人和債權人都有保障。
闡述其「自願性協議」性質，與法庭頒布的破產令之根本區別
IVA與法庭頒布的破產令有著根本上的不同。破產是由法庭直接發出的命令，債務人失去對資產的控制權，並且會受到多方限制。但是，IVA則是一種「自願性協議」，意思是債務人與債權人透過協商，雙方都同意一個新的還款方案。您會對重組方案有更多的參與和控制權。這樣一來，處理債務的方法就更具彈性，也更能顧及您的實際情況。
提及法律依據：《破產條例》第6章第20條
個人自願安排在香港有明確的法律依據。這個制度是根據《破產條例》第6章第20條所設立的。這條法例賦予了IVA程序法律效力，同時確保了其專業性與規範性，讓債務重組的過程更為公平和透明。
誰最適合申請IVA程序？
瞭解了IVA的定義和性質，接下來我們看看誰會最適合這個方案。IVA並非人人適用，它特別為某些情況和需求的債務人提供了解決方案，也影響到IVA成功率。
欠債金額較高的人士 (例如：超過月薪15倍或總額達50萬港元以上)
如果您的欠債金額比較高，例如總欠款已經超過了月薪的15倍，或者總額達到50萬港元以上，IVA可能是一個值得考慮的選項。在這種情況下，傳統的還款方式可能難以應付，IVA可以幫助您系統化地處理大額債務。
持有專業資格或牌照的人士 (如：律師、會計師、證監會持牌人、地產代理)
對於持有專業資格或牌照的人士，像是律師、會計師、證監會持牌人以及地產代理，IVA顯得尤為重要。因為一旦破產，您的專業資格和執業牌照可能會受到影響，甚至會被吊銷。IVA則可以幫助您在處理債務的同時，保留這些寶貴的專業資格。
公務員或紀律部隊成員
公務員和紀律部隊成員也常會考慮IVA。這些職位對個人的品格和操守有較高要求，破產記錄可能對其職業生涯造成不利影響。選擇IVA，可以減少對工作的直接衝擊，並且避免破產帶來的限制。
擔任公司董事或經營生意的人士
如果您是公司董事或者正在經營自己的生意，破產會直接限制您擔任董事的資格，甚至可能導致生意無法繼續運營。IVA能讓您在解決債務問題時，仍然可以繼續擔任公司董事，並且維持現有的商業運作，對於您的事業發展很重要。
重視個人聲譽，希望避免破產污點的債務人
最後，假如您非常重視個人的聲譽，希望避免破產所帶來的污點，那麼IVA會是一個理想的選擇。IVA雖然也會留下公開記錄，但是性質與破產截然不同，對個人聲譽的負面影響相對較小。它提供了一條相對「體面」的債務重組之路，同時保障了您的資產與生活。
詳解IVA程序：從諮詢到還款的完整流程與時間表
朋友，當您面對債務困境時，個人自願安排（IVA程序）可能是其中一個重要的解決方法。它並非單純的還款安排，而是一個有法律保障的過程。了解整個IVA程序流程，可以幫助您更清晰地掌握自己的選擇，並且知道如何逐步處理債務。這個流程由專業諮詢開始，一直到最後的還款執行，每個步驟都環環相扣。
第1步：專業諮詢與委任代名人 (約第1-15天)
尋求專業意見，分析財務狀況
處理債務的第一步，就是尋求專業協助。您可以找信譽良好的債務重組顧問、律師，或者會計師。他們會仔細分析您的財務狀況，包括收入、支出、所有債務清單，還有資產情況。這個分析非常重要，可以幫助您和專業人士共同找出最適合的解決方案。這是為往後的IVA程序打好基礎。
提名合資格的會計師或律師作「代名人」
決定申請IVA後，您需要提名一位「代名人」。這位代名人通常是具備專業資格的會計師或者律師。代名人是整個IVA程序的核心人物，他們將會作為您和所有債權人、法庭之間的重要橋樑。他們負責監察和執行IVA的所有事項，確保整個過程合法且順利進行。
第2步：擬備建議書及申請臨時命令 (約第15-60天)
準備詳細的「IVA建議書」及「資產負債狀況說明書」
代名人會協助您準備兩份關鍵文件。第一份是詳細的「IVA建議書」，裡面會清楚列明您希望如何重組債務，例如建議的還款金額、分期期數、利息計算方法等等。第二份是「資產負債狀況說明書」，這份文件會詳細列出您所有擁有的資產（例如物業、存款）和所有欠下的債務，給債權人一個全面的財務圖像。律師會確保這些文件符合法律要求。
由律師協助向法庭申請頒布「臨時命令」(Interim Order)
當建議書大致完成後，律師會協助您向法庭申請頒布一份「臨時命令」（Interim Order）。這個命令很關鍵，是保障您在IVA程序初期不受債權人進一步追討的重要工具。
解釋「14天寬限期」的關鍵保護作用：暫停所有法律追討及破產訴訟
一旦法庭頒布了臨時命令，您會獲得一個約「14天」的寬限期。在這短短的14天內，任何債權人未經法庭許可，都不能對您採取法律追討行動，也不能申請您破產。這個臨時命令可以即時停止債務追討，為您提供寶貴的喘息空間，讓您可以專心處理IVA程序，並且避免潛在的IVA失敗風險。
第3步：代名人報告與召開債權人會議 (約第60-90天)
代名人向法庭提交報告，建議召開債權人會議
臨時命令生效期間，代名人會向法庭提交一份報告。報告會概述您的債務重組建議，並且建議法庭召開債權人會議。法庭會審視這份報告，然後決定是否需要延長臨時命令的有效期，讓各方有更充裕的時間準備。
發出會議通知，讓債權人有足夠時間審議整個IVA程序方案
如果法庭同意召開債權人會議，代名人便會向所有債權人發出正式的會議通知。這份通知書會附上您的IVA建議書，讓債權人有足夠時間仔細審閱整個IVA程序方案，並且考慮是否接受。
第4步：債權人會議：影響IVA成功率的關鍵決議與通過門檻 (約第90天)
會議核心：商討及表決還款方案
債權人會議是整個IVA程序最重要的一步。在會議上，您或者您的代名人會向所有債權人解釋還款方案。各方會共同商討方案細節，並且嘗試達成共識。債權人會在此會議上投票，決定是否通過您的IVA建議書。
通過門檻：必須獲佔「債款總值75%以上」的出席債權人投票贊成
要讓IVA方案成功通過，必須獲得出席會議並投票的債權人批准。這個批准門檻非常嚴格，方案必須獲得佔「債款總值75%以上」的出席債權人投票贊成。這表示方案能否通過，債權人持有債務的總金額比例是主要考量，並非單純的債權人人數。這個門檻直接影響IVA成功率。
任何修改須獲債務人同意
即使在會議上債權人提出對建議書的修改，任何修改方案都必須獲得您的同意才能生效。這保障了您的權益，確保最終達成的協議是您能夠負擔並且接受的。若無法達成共識，可能導致IVA失敗。
第5步：協議生效與執行 (約第100天起)
協議對所有債權人均具法律約束力 (不論有否出席會議)
一旦IVA建議書在債權人會議上獲得通過，並且經法庭批准，這份協議便正式生效。這份協議對所有債權人，包括那些沒有出席會議的債權人，都具有法律約束力。這是一個重要的特點，因為它確保了所有債權人必須遵守同一份還款方案。
會議主席須於7天內向法庭提交報告
債權人會議結束後，會議主席必須在「7天」內向法庭提交一份會議報告。報告會詳細記錄會議的結果，包括通過的建議書內容。
28天異議期：保障各方權益
法庭收到會議報告後，會設立一個「28天」的異議期。在這28天內，債務人、任何債權人、代名人，甚至破產管理署署長，都可以向法庭提出異議，反對會議的決定。這個異議期旨在進一步保障所有相關方的權益，確保程序的公正性。
債務人開始按新方案向代名人供款，由代名人分發予各債權人
異議期結束且沒有有效異議後，IVA協議便會正式執行。您會開始按照新的還款方案，定期向代名人供款。代名人收到款項後，便會按照協議內容，按比例將款項分發給各個債權人。這標誌著IVA程序進入了實質還款階段。
IVA程序收費詳解：法庭及代名人費用
申請IVA程序會產生一些相關費用，主要包括法庭費用，還有代名人（律師和會計師）的服務費。清楚了解這些IVA收費，可以幫助您作好財務預算。
IVA法庭收費計算方式詳解 (根據《破產（費用及百分率）第6C章》)
IVA的法庭收費並非固定金額，而是根據您的「總償付額」來計算。這個收費標準是根據香港的《破產（費用及百分率）令》（第6C章）規定。
總償付額100,000元或以下：每1,000元收取15元
如果您的建議償付總額是100,000港元或以下，那麼每1,000港元或者不足1,000港元的部分，法庭會收取15港元。
總償付額超過100,000元的部分：每1,000元收取7.50元
如果您的建議償付總額超過100,000港元，那麼超出100,000港元的部分，每1,000港元或者不足1,000港元的部分，法庭會收取7.50港元。這個費用率會較低。
提供計算範例 (例如：償付額為150,000元的費用計算)
我們可以透過一個例子來理解法庭收費的計算方法。
假設您的建議償付總額為150,000港元。
首先，首100,000港元的費用計算是：(100,000 ÷ 1,000) × 15 = 1,500港元。
接著，超出100,000港元的部分是：150,000 – 100,000 = 50,000港元。
這50,000港元的費用計算是：(50,000 ÷ 1,000) × 7.50 = 375港元。
所以，償付總額為150,000港元的IVA法庭收費總計是：1,500 + 375 = 1,875港元。
律師及會計師代名人IVA收費（可提供分期繳交選項以減輕壓力）
除了法庭費用，您還需要支付律師和會計師代名人的專業服務費用。這些費用會根據案件的複雜程度和涉及的債務金額而有所不同。一些專業機構可能提供分期繳交費用選項，這可以幫助您減輕初期的財務壓力，讓您更容易展開IVA程序。
申請IVA程序的利弊全面分析：保留資產與事業的關鍵考量
當您面對財務困難，正在尋找個人自願安排（IVA程序）這條出路時，全面了解其優點與潛在挑戰至為重要。這個債務重組方法既能為您帶來轉機，亦有一些需要仔細權衡的地方。我們將深入探討IVA如何幫助您保留重要資產及維持事業，並分析過程中可能遇到的挑戰。
IVA程序的八大核心優勢
IVA程序對有債務的人士來說，提供不少實際的解決方案。這些優勢可以幫助您在面對財困時，保持一定的生活質素及尊嚴。
保障個人聲譽：避免破產的負面標籤
個人自願安排屬於一種經法庭認可的債務重組協議，因此與破產有根本分別。它讓您與債權人達成還款協議，可以避免被貼上「破產」這個負面標籤，對個人聲譽的影響相對較低。這個方法讓您有機會以更正面方式處理財務問題。
保留重要資產：居所、車輛及其他資產不一定需變賣
這是一項IVA程序的重要優勢。與破產不同，在IVA下，您的居所、車輛以及其他重要資產不一定需要變賣。這個方案著重在您可負擔的範圍內還款，通常會盡力幫助您保留主要資產，使您的生活不會有太大改變。
維持專業資格：對需持牌工作的專業人士影響極低
對於需要持有專業資格才能工作的專業人士，例如律師、會計師、證監會持牌人或地產代理等，IVA程序對其專業資格的影響極低。您可以繼續維持現有的牌照，並不會影響您的執業權利，所以您可以繼續從事現有工作。
維持商業活動：可繼續擔任公司董事或經營生意
如果您是公司董事或有自己的生意，選擇IVA程序是一個有利的方案。這個債務重組方法允許您繼續擔任公司董事職位，並且可以繼續經營您的業務。因此，您可以維持主要收入來源，確保事業不會中斷。
停止債權人追討：臨時命令即時停止滋擾，減輕精神壓力
當法庭頒布臨時命令後，所有針對您的法律追討和破產訴訟都會即時停止。這表示債權人不能再對您進行滋擾，讓您的精神壓力可以大大減輕。您會得到一個緩衝期，專心處理債務問題。
統一債務管理：固定還款額及年期，利息大幅降低（可高達八成）
IVA程序讓您可以將所有債務統一管理，只須向代名人支付一份固定的還款額。同時，還款期數和年期都已固定，而且債務的總利息通常會大幅降低，有些情況下利息可降低高達八成。這對您的iva收费總額有正面影響。
保留銀行戶口：可繼續使用個人銀行戶口
申請IVA程序後，您通常可以繼續保留並使用您的個人銀行戶口。這表示您的日常財務運作不會受到太大限制，您可以繼續管理收入和支出，維持正常的生活。
較高生活自由度：仍可保留保險及出外旅遊
透過IVA程序，您仍可保留現有的保險計劃，即使是具有儲蓄成分的保單，一般亦不會受影響。同時，您亦可如常安排出外旅遊，享受生活中的基本自由。這些自由度與其他債務處理方法有所不同。
考慮IVA程序前必須了解的四大挑戰
雖然IVA程序帶來許多好處，但在決定申請前，您也必須充分了解它可能帶來的挑戰。這些挑戰可能影響您的長遠財務狀況和生活。
還款期較長：一般為3至7年，可能長於破產期
IVA程序的還款期一般會比較長，通常為3至7年。這段時間可能比一些情況下的破產期還要長。所以，您必須有心理準備，在一段較長時間內維持穩定的還款能力。
影響信貸評級：IVA紀錄會保留在信貸報告中，期間難以獲批新貸款或信用卡
IVA程序會影響您的信貸評級。這段時間，您的IVA紀錄會保留在信貸報告中，所以您在還款期間會較難獲批新的貸款，申請信用卡通常亦會被拒絕。您需要等到還款完成一段時間後，信貸評級才會逐步恢復。
協議不獲通過導致IVA失敗的風險：仍可能面臨破產
申請IVA程序並不是百分之百成功，因為還款協議需要獲得債權人的通過。假如協議最終未能獲得債權人通過，則會有iva失败的風險。在這樣的情況下，您可能仍需面對破產程序，所以事前仔細評估iva成功率並確保方案可行性，至為關鍵。
公開紀錄：IVA資料會登記於破產管理署的特備名冊，供公眾查閱
儘管IVA程序可以避免破產的標籤，但您的IVA資料仍會登記於破產管理署的特備名冊中，並且供公眾查閱。這表示您的債務重組紀錄並非完全保密。