隨著社會人口結構轉變，不少香港長者在年屆65歲退休年齡後，選擇提取強積金的同時，仍然希望或需要重投職場，繼續貢獻社會或增加收入。然而，對於「65歲提取強積金後再工作」此獨特情況，公眾普遍對其強積金供款義務、相關法例以及已提取資金的理財策略充滿疑問。究竟年滿65歲後再工作，是否仍需強制供款？已提取的強積金又應如何妥善管理，以應對長壽人生？
本篇文章為您精心準備一份2025年終極指南，旨在深入剖析65歲提取強積金並繼續工作的九大關鍵步驟、供款法則及精明理財策略。從釐清法例框架、深入解讀供款豁免細則，到實踐雙軌增值策略，並詳列提取步驟與文件清單，我們將一一為您釐清困惑，助您輕鬆駕馭「退而不休」的新人生階段，實現財務自主與安穩。
65歲提取強積金後再工作：基本原則、供款義務與法律框架
朋友您好，相信不少人到了65歲這個人生階段，會考慮是否可以65歲提取強積金再工作。這個決定十分重要，值得我們深入了解其基本原則、供款義務及相關法律框架。這篇文章將為您詳細解釋，助您做出明智選擇。
釐清核心問題：65歲提取強積金後，再重投職場是否合法？
有人會問，已65歲提取強積金後，再回到職場工作，這在法律上究竟可不可以呢？這是一個非常實際的問題，我們現在就一起探討香港法例與強積金制度的立場。
香港法例下的退休後工作權利
香港的法例並沒有限制長者退休後重投工作。市民有權選擇在任何年齡工作，這是個人自由。法例旨在保障工作權利，不設年齡上限。
強積金制度對「65歲提取強積金再工作」的立場
強積金制度的主要目標是為市民的退休生活儲蓄。已65歲提取強積金再工作，強積金制度對此情況並沒有設下限制。市民領取強積金後，可以自由決定是否繼續工作。
關鍵分別：65歲提取強積金與提早退休後再工作
在理解65歲提取強積金再工作的細節前，我們必須先區分兩種情況。一種是年齡介乎60至64歲提早退休，另一種是年滿65歲正常退休。兩者在強積金供款義務上存在重要分別。
60至64歲提早退休者的再供款責任（強制性）
如果您在60至64歲期間，因提早退休而提取強積金。之後您再次重投職場工作，並成為「一般僱員」或「臨時僱員」。根據現行法例，僱主有責任為您再次參加強積金計劃。僱員和僱主都需要按規定作出強制性供款。
65歲或以上人士的供款豁免權（豁免強制性供款）
然而，對於年滿65歲或以上的人士，即使他們在65歲提取強積金後再重新工作。他們可以豁免強制性強積金供款。這表示僱主和僱員都無需再為此作出強制性供款。這是法例特別為長者提供的安排。
深入解讀「65歲提取強積金再工作」的供款規則
了解了年齡區分後，我們現在深入探討65歲提取強積金再工作時，具體的供款規則如何。這關係到您的收入管理以及退休規劃。
強制性供款：為何年滿65歲的僱員及僱主均獲豁免？
香港強積金制度旨在為在職人士提供退休保障。年滿65歲是制度中設定的正常退休年齡。這個年齡提取強積金是預期內的行動。政府考慮到長者可能需要彈性處理退休後的財務狀況。因此法例豁免了年滿65歲的僱員及僱主，無需再進行強制性強積金供款。這個安排讓長者在退休後重投工作時，財務負擔得以減輕。
自願性供款：僱員及僱主在65歲提取強積金後的供款選擇與彈性
即使年滿65歲並豁免了強制性供款，僱員和僱主仍然可以選擇作出自願性供款。自願性供款是強積金計劃的另一個選項。僱員可以主動向受託人提出供款。僱主也可以選擇為僱員作出額外自願供款，作為一種員工福利。這些自願供款增加了退休儲備，提供了更大的理財彈性。
新工作的僱傭合約中關於強積金條款的注意事項
當您65歲提取強積金再工作，簽署新的僱傭合約時，應該特別留意強積金相關條款。合約通常會列明公司在強積金供款方面的政策。即使您已屆65歲，僱主可能會根據公司政策，選擇為您提供自願性供款。所以，務必仔細閱讀合約，了解清楚所有權利和義務。這樣可以保障您的權益。
精明理財新篇章：實踐65歲提取強積金後再工作的雙軌增值策略
不少朋友選擇在年屆65歲提取強積金後再工作，這是十分明智的人生規劃。這階段的財務管理，可以採用「雙軌增值策略」。這個策略一方面能好好保值已提取的強積金，另一方面也能有效利用再工作所得的收入，為長遠的退休生活累積更多儲備。
第一軌：65歲提取強積金後的財富保值與增值管理
當您成功在65歲提取強積金，這筆資金就從強積金框架中獨立出來。您可以靈活地規劃這筆錢，讓它繼續為您的未來服務。資金管理著重保值與穩健增長，同時要創造持續的現金流，應對日常開支。
避免通脹侵蝕：已提取資金的低風險投資選擇
通脹是財富的隱形殺手，它會隨時間慢慢侵蝕您的購買力。所以，即使是已提取的強積金，也應該考慮將其投入低風險的投資工具，例如銀行定存、政府債券、貨幣市場基金。這些選擇提供相對穩定的回報，可以幫助資金抵禦通脹影響，使您的財富不易縮水。選擇這些工具，您的本金安全程度高，心理壓力也會較低。
善用政府年金及其他退休理財工具，創造穩定現金流
為了確保退休後有持續的穩定收入，您可以考慮香港政府的年金計劃。這個計劃能夠提供終身或固定年期的保證入息，為您的每月生活費增添一份保障。此外，市面上也有其他商業年金產品，或透過投資高息債券基金，您也可以創造多一份被動收入。透過這些工具，您可以更精準地掌握65歲提取強積金後的時間財務規劃，確保有穩定的現金流應付生活所需。
考慮分期提取策略，保留部分資金在強積金計劃內繼續投資的利弊
在進行65歲提取強積金步驟時，您可以選擇一次過提取所有款項，也可以選擇分期提取。分期提取的好處是，您未提取的資金可以繼續保留在強積金計劃內，繼續參與投資。這樣，這部分資金有機會隨著市場發展而增值，同時也能享受到強積金計劃內部相對較低的管理費用。但是，這也代表您的資金仍會受到市場波動影響，存在投資風險。這個策略的利弊取決於您的風險承受能力，以及您對資金流動性的需求。
第二軌：善用65歲提取強積金後再工作收入，規劃額外退休儲備
在65歲提取強積金後繼續工作，表示您有額外的收入。這份收入不僅可以補貼日常開銷，也是一個絕佳機會，讓您規劃額外的退休儲備。善用這份收入，可以讓您的退休生活更有保障，更為舒適。
考慮開立自願性供款（VC）帳戶，為未來作額外儲蓄
如果您在65歲後繼續工作，新的僱主原則上不用再為您作強制性強積金供款。但是，您可以主動開立自願性供款（VC）帳戶，將部分再工作收入存入其中。自願性供款十分靈活，您可以自由選擇供款金額和時間，不受強制性供款的限制。雖然它沒有即時的稅務優惠，但是它是一個簡單有效的方式，可以為您的退休金累積多一份儲蓄。
了解可扣稅自願性供款（TVC）的稅務優勢，優化您的稅務狀況
除了普通自願性供款，您也可以考慮可扣稅自願性供款（TVC）。這個選項的主要優點，是它能讓您在計算薪俸稅時獲得稅務扣減，從而有效降低您的應繳稅款。TVC的提取條件與強制性供款相似，資金會在強積金計劃內進行投資，同樣可以享受複式增長的潛力。透過了解這個選項，您可以合法地優化您的稅務狀況，同時為您的退休儲備加碼。
在「65歲提取強積金再工作」階段，如何調整個人投資組合以平衡風險與回報
在「65歲提取強積金再工作」這個特別的人生階段，您的財務目標和風險承受能力可能與年輕時有所不同。由於您已有額外的工作收入，可以重新評估整體投資組合。您可以選擇將部分資金繼續投入穩健增長的資產，例如股票型基金，以爭取更高回報。您也可以增加債券或低風險產品的配置，以平衡市場波動帶來的風險。最重要的是，您需要定期檢視自己的投資目標，並根據自身情況調整組合，確保風險與回報可以平衡，配合您現時的生活階段。